Потребность предприятия в  оборотных  средствах  зависит от  всего  кругооборота оборотных средств,  ежедневного изменения потребности предприятия в оборотных средствах, от которой зависят сроки оплаты платежных средств,  несоблюдение  которых приводит  к штрафным санкциям, а, значит, и к уменьшению прибылей предприятия.

Производственно-хозяйственная  и  финансовая ситуации  предприятия  определяются  объемами выпуска  и  отгрузки  готовой продукции.
Эти  показатели  и являются определяющими при   подходе  к построения  экономико-математической модели,  которая  обеспечила  бы  оптимизацию  производственно-хозяйственной и финансовой деятельности предприятия.

Смоделируем  указанные  ситуации, исходя из  таких  принятых  нами допущений и требований:
a)  функционирование предприятия  осуществляется с  целью получения максимальной прибыли при заданных производственных мощностях,  трудовых  ресурсах, транспортных средствах  и  конкретной  ситуации  на рынках продукции и ресурсов;
b)  выполнение  принятых договорных обязательств  имеет  влияние  на  финансовое  выражение претензий относительно  соблюдения сроков поставок готовой продукции потребителям, а также на формирование в перспективе пакету заказов;
c)  потребители осуществляют соответствующие оплаты своевременно;
d)  взаимозамена видов сырье и ресурсов не предполагается;
e)  допускается  возможность одновременного выпуска  разных определенных видов продукции;
f)  выполнение договорных обязательств возможное одновременно для разных потребителей;
g)  число дней в расчетном  периоде  на  время проводки исчислений есть фиксированным;
h)  все необходимые материалы запускаются в производство на начало рабочего дня.