Как банк оценивает кредитоспособность

Сен 03, 2012

Банк,  определяя кредитоспособность заемщика,  применяет комплексную оценку. Ее осуществляют в ходе анализа всех элементов кредитоспособности. Разные методики отличаются друг от друга числом показателей,  употребляемых как составные части общего рейтинга заемщика,  а также разными подходами к самым характеристикам и приоритетностью каждой из них. На первый взгляд,  количественное оценивание кредитоспособности заемщика кажется не сложной, но единого общепринятого подхода к построения соответствующих алгоритмов не существует. Показатели, используемые в разных методиках анализа, существенным образом варьируют как в количественном аспекте, так и методами расчетов .

Оценивание кредитоспособности заемщика охватывает такие составные: 1)  изучение кредитной истории предприятия, его репутации в банке; 2) оценка позиции предприятия на рынке и его сотрудничество с контрагентами  (срок функционирования предприятия по текущему профелю деятельности,  доля рынка, зависимость от поставщиков и покупателей и т.п.); 3) анализ финансового состояния заемщика на основе данных финансовой отчетности и первичных документов; 4)  оценивание качества управления и контроля  (уровень квалификации,  профессионализм и личные качества руководителя, наличие системы внутреннего аудиту и т.п.). В мировой экономической мысли существует много подходов к систематизации методов комплексного анализа потенциальных заемщиков и эффективности будущих проектов . Наиболее распространенными системами оценки кредитоспособности есть правило "5С" и 4 FC.

В практике американских банков применяют правило "5С" как аббревиатура от первых букв базовых критериев кредитования. "Характер" (Character) заемщика – это прежде всего его деловая репутация, степень ответственности, способность погашать долги. Здесь же определяется отношения заемщика к своим обязательствам в прошлом, имел ли он задержки в погашении займов, какой его статус в мире бизнеса.  При этом особое внимание отводится поэтому,  что заемщик практически имеет только три источника для погашения кредита:  текущие денежные поступления (cash inflow);  продажа активов;  новые займы на денежном рынке. "Капитал"  (Capital) фирмы: тщательно анализируют его объем, структуру, соотношение с другими статьями активов и пассивов. "Обеспечение" (Collateral)  кредита –  исследование конкретных форм и видов обеспечения, определение его достаточности, качества, а также, установление рыночной стоимости и степени ликвидности кредитного залога. " Условия" (Conditions) – это общие экономические условия, которые определяют рыночную ситуацию и оказывают влияние на положение как банка, так и заемщика: состояние экономической конъюнктуры, наличие конкуренции, налоговая политика, механизм ценообразования и т.п.
Система 4FC (Four Foundations of Creditworthiness –  четыре функции кредитоспособности) исследует прежде всего качество управления, которое оценивается финансовым потенциалом и компетентностью заемщика; динамику области, которая определяется структурными и динамическими условиями области, а также конкурентной позицией предприятия; возможность реализации залог, который анализируется чистой ликвидной стоимостью залогов,  возможностью контроля заставленного имущества; финансовые условия, которые основываются на исследовании рентабельности, ликвидности.

< Предыдущая статья
Кредитоспособность
Следующая статья >
Система ЦЕНЗОР